Hi-Tech

Что делать с деньгами, если вы ИП

Некоторые предприниматели не любят, когда им платят по безналу.

Тут надо пояснить. Кажется, что деньги на расчётном счёте уже не совсем твои: их видит налоговая, с них надо платить налоги.

Можно ли ИП не открывать расчётный счёт

ИП может законно существовать без расчётного счёта. Да! Платежку можно заполнить на сайте налоговой. Клиенты будут платить наличными, а предприниматель наличными будет оплачивать налоги и взносы через операциониста в банке. Другой вариант — платить с личного счёта ИП.

Если ваш договор стоит дороже, по закону нужно платить по безналу. По расчёту наличными с юридическими лицами (ООО или АО) или другими ИП есть лимит — 100 тысяч рублей на один договор.

За «цепочку» может прилететь штраф от 40 до 50 тысяч рублей для организации и 4–5 тысяч рублей для должностных лиц (и ИП это тоже касается). Хитрая схема «А мы сделаем несколько договоров по 100 тысяч» не сработает: ФНС отслеживает цепочки договоров, у которых одни и те же контрагенты, суммы и предметы.

Екатерина Мирошкина написала про отсрочку по онлайн-кассам. Если вы получаете наличку от физлиц, есть вероятность, что вам придётся пользоваться кассовым аппаратом — либо уже сейчас, либо с лета 2018 года, а может и с лета 2019 года. Чтобы точно определиться, нужно это или нет, поговорите с хорошим бухгалтером и не доверяйте информации в интернете.

Для некоторых видов услуг есть утверждённые формы бланков строгой отчётности — например, если вы оказываете туристические или ветеринарные услуги.

Квитанция на оплату ветеринарных услуг

А можно использовать для ИП свою банковскую карту

Теоретически — можно, на практике — нет.

Но оговорки есть в инструкциях ЦБ и в условиях банковского обслуживания. В налоговом кодексе нет прямого запрета на использование личных карт для деятельности ИП.

Но в этом случае есть все шансы заплатить НДФЛ по ставке 13% вместо УСН по ставке 6% — если ваш клиент физическое лицо. Рискнуть, конечно, можно: например, договориться, чтобы клиент переводил вам на карту, не указывая, что вы ИП. Если клиент — юрлицо, то его автоматически могут посчитать вашим налоговым агентом и заставить заплатить за вас 13%.

Покупайте наши счета

У нас всё круто: длинный платёжный день, к счёту сразу привязана карта, удобный интернет-банк, встроенная облачная бухгалтерия, сразу оформляем вам ЭЦП, через нас можно отправлять отчёты в налоговую. Пользуясь случаем, рекомендуем расчетный счет в «Тинькофф-бизнесе». Счета клиентам можно выставлять прямо в телефоне.

На бумажки и проверки уйдет 2–3 дня, но счёт зарезервируем сразу. Все документы привезём, вам никуда ехать не надо. Во всём вам будут помогать менеджеры.

Дешевле, чем у нас, вы, конечно, найдёте. Мы удобный, но не самый дешёвый банк. Удобнее, чем у нас, — едва ли.

Я слышал, что если деньги от клиента пришли на счёт юрлица, то достать их оттуда сложно. Это так?

Про них скоро напишем отдельную статью. Если говорить о счёте именно юрлица (АО, ООО), то да, это сложновато. Мало кто об этом знает. Если речь о счёте ИП, то, наоборот, деньгами пользоваться очень легко.

А если вы в браке, то ваша совместная с супругом собственность. Деньги на счёте ИП — ваша собственность. Для налоговой главное, чтобы вы платили налоги и не занимались обналом. Вы можете эти деньги тратить как посчитаете нужным: хоть на оборудование, хоть на закупки, хоть на корм для кота. Остальное уже ваше дело.

С неё же можно снимать деньги, но с этим надо быть аккуратным, об этом ниже. Самый простой способ пользоваться деньгами ИП — подключить к счёту банковскую карту и платить ей везде, где надо: в магазинах и кафе, в путешествиях.

Это корпоративная карта «Тинькофф-банка», подключённая напрямую к расчётному счёту. При открытии счёта мы выпускаем её бесплатно, обслуживание всегда бесплатное

А еще писали, что если тратить деньги с карты ИП на свои дела, то счёт блокируют, потому что деятельность не по ОКВЭДам

Если вы просто тратите деньги с карты, для банка и налоговой это нормально. Как на самом деле: банк может запретить операции через интернет-банк, если подозревает вас в обнале или каких-то других незаконных операциях.

Подробно о том, как не прослыть обнальщиком, мы уже писали: статья основана на рекомендациях ЦБ, поэтому доверяйте ей так же, как доверяли бы самому ЦБ.

У меня ИП на УСН «Доходы минус расходы». Расходы по карте зачтутся сами?

По запросу налоговой. Нет, документы о расходах для расчёта налоговой базы нужно будет представлять в налоговую отдельно от других документов. О них мы напишем в другой раз.

Предприниматели на УСН для налогового учёта доходов и расходов обязаны вести «Книгу учёта доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощённую систему налогообложения».

В книге учитываются все ваши бизнесовые доходы и расходы, и уже на основании неё и других документов вы будете доказывать налоговой, что ваши траты должны уменьшать налогооблагаемую базу.

А что с наличными?

Банки и ЦБ не любят, когда ИП снимают наличные, поэтому тут появляются ограничения.

В «Тинькофф-бизнесе» это от 1% + 59 рублей за операцию. Все банки берут комиссию и устанавливают лимиты на снятие наличных с расчётного счёта ИП. Снимать можно в любом банкомате.

Придётся показывать сотрудникам договор и закрывающие документы с клиентом, ждать проверки. Финмониторинги банков внимательно следят за суммами снятия: если вы получили и сразу сняли все или почти все деньги со счёта, вам наверняка позвонят из финмониторинга и попросят объяснить происхождение поступивших денег.

ЦБ очень жёстко ведёт себя в вопросах борьбы с обналом, и, если банки не будут следить за обналом у себя, ЦБ будет такие банки закрывать — пострадают все. Это происходит не по прихоти банка. Поэтому все деньги со счёта лучше не снимать.

Ежемесячно ИП может переводить на личный счёт Tinkoff Black до 500 тысяч рублей. Для клиентов «Тинькофф-банка» есть секрет: переводите на личную карту Tinkoff Black сумму в пределах лимита (этот перевод будет без комиссии) и уже с этого личного счёта снимайте деньги в банкоматах.

А можно переводить со счёта ИП другим людям или в другие банки?

Можно, но с оговорками.

В тарифе банка будут некоторые ограничения, когда это делается без комиссии, но в целом ни у банка, ни у налоговой вопросов не будет. Себе в другой банк или на личный счёт в этом же банке — без проблем.

Например, если хотите перевести деньги родственникам, то вопросов не будет. Другим людям просто так, без повода — чаще всего можно. Перечислить подруге круглую сумму в честь дня рождения — пожалуйста.

Например, если вы регулярно отправляете одну и ту же сумму одному и тому же человеку, но при этом он не ваш сотрудник и вы не платите за него взносы, то налоговая может провести проверку. Другим людям регулярно — у налоговой могут возникнуть вопросы, нет ли у вас трудовых отношений. Если выяснится, что у вас трудовые отношения, то могут начислить налоги, взносы и штрафы.

Она умеет. Только не думайте, что налоговая не умеет выявлять такие отношения.

А если у меня есть брокерский счёт и ИИС? Можно переводить со счёта ИП?

Вы можете перевести деньги на счёт ИИС, заплатите только комиссию за перевод юрлицу. Индивидуальный инвестиционный счёт оформляется на физлицо, но брокер — это юрлицо.

Если я накопил на счёте ИП первый взнос за квартиру, я могу просто его внести со счёта? Или надо плясать с бубном?

Вы заплатите столько, сколько заплатили бы за перевод юридическому или физическому лицу, в зависимости от продавца. Да, можете, но предусмотрите все варианты.

Такое было тут недавно. С самим переводом проблем не будет, но могут быть проблемы с квартирой: например, налоговая может посчитать, что вы купили квартиру для бизнеса, и, когда продадите, посчитает сумму продажи налогооблагаемым доходом (на самом деле тут важен ОКВЭД).

У меня есть деньги на счёте ИП, хочу купить машину у частника. Я могу просто перевести ему деньги?

С этим сложнее: финмониторинг может расценить перевод физлицу как обнал и попросить документы — держите их под рукой.

В «Тинькофф-бизнесе» комиссия начинается от 1% + 59 рублей. Переводы физлицам дороже, чем переводы юрлицам.

Есть ли смысл держать на счёте ИП много денег?

Смотря для чего.

В «Тинькофф-бизнесе» по счетам сейчас дают доходность до 8% годовых на остаток. Банки хотят, чтобы вы держали у них деньги, поэтому создают для этого выгодные условия. Если есть цель получать дополнительный доход, то есть смысл держать деньги на счёте.

Складывать все деньги на один счёт кажется слишком рискованным, но это общая проблема с финансами, а не конкретно с ИП. Тем, кто переживает из-за сохранности капитала, можно распределить риск и держать деньги во многих банках, у нескольких брокеров и в разных ликвидных инвестиционных инструментах.

А если у банка отзовут лицензию?

Процедура выплаты такая же, как и с физлицами. Если банк входит в систему страхования вкладов, то деньги ИП застрахованы так же, как деньги физлиц, — в пределах лимита 1,4 млн рублей.

Если у вас в одном банке и личный счёт, и расчётный счёт ИП, то лимит будет тот же — 1,4 млн, так как оба счёта принадлежат одному и тому же физическому лицу.

О чем ещё полезно знать, если у меня ИП и расчётный счёт в банке?

Если, например, у вас ЕНВД и вы работаете с тремя банковскими счетами, проверьте, чтобы налоги платились со всех трёх, а не с одного. ЦБ рекомендует платить налоги и взносы с каждого счёта не менее 0,9% от оборота по счёту.

А многие из этих — ещё и подключать онлайн-кассу. Многие предприниматели по закону должны пробивать чеки и работать с кассой. Не надо такие сложные вещи решать по советам и статьям из интернета. Читайте об этом подробно в наших статьях и, ради всего святого, заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Найдите профессионала. Не рискуйте.

Для этого удобно, когда ваша бухгалтерия имеет доступ к вашему банку или у них настроена интеграция. Если вы ИП на УСН, вам нужно будет отчитываться перед налоговой о своих доходах или доходах и расходах. Например, в «Тинькофф-бизнесе» отчёт о доходах делается прямо внутри банковского приложения, интеграция не нужна.

Мы проверяем такие истории и очень часто обнаруживаем, что эти истории рассказывают владельцы транзитных и обнальных фирм. Мы часто читаем в интернете истории, как людям блокируют счета якобы ни с того ни с сего. Совпадение? У обычных предпринимателей, которые просто продают товары или оказывают услуги, таких проблем не возникает.

Это серьёзное дело, будьте внимательны. Если вам платят из-за границы, вас обязательно будет проверять валютный контроль. Консультируйтесь с юристами и бухгалтерами.

Найдите бухгалтера

Не решайте сложные вещи по советам и статьям из интернета. Заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Найдите профессионала. Не рискуйте.

В Т—Ж каждый день пишут о бизнесе, налогах и российских законах. Почитайте из свежего:

#финансы

Показать больше

Похожие статьи

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Кнопка «Наверх»
Закрыть